Банковские гарантии: новые перспективы старого инструмента
Минфин изучает возможность использования банковских гарантий для подтверждения обязательств в системе СПОТ
Механизм независимых (банковских) гарантий – один из ключевых элементов инфраструктуры рынка госзакупок. Благодаря ему многие компании, прежде всего представители МСП, получают возможность участвовать в борьбе за государственные контракты без дополнительных финансовых расходов, что особенно важно в условиях высокой стоимости кредитов.
Выгоды от использования этого инструмента очевидны, поэтому рынок банковских гарантий продолжает активно расти. Статистика Минфина РФ показывает устойчивую положительную динамику рынка: с апреля по июнь 2025 года было выдано 495,9 тыс. независимых гарантий на 961,5 млрд рублей. Годом ранее за тот же период показатели были ниже на 6% по числу выданных гарантий и на 20% по их общей стоимости.
Вместе с развитием гарантийного рынка усиливается и банковский контроль за качеством клиентов. По оценке исполнительного директора Московского гарантийного фонда Антона Купринова, предпринимателям сегодня приходится предоставлять значительно больше данных о своей деятельности, чем несколько лет назад. Одновременно рынок постепенно отказывается от практики массового упрощенного одобрения гарантийных продуктов.
Банковские гарантии в системе СПОТ: рынок в ожидании
С 1 июня 2026 года в России начала функционировать система подтверждения ожидания товаров (СПОТ), ввозимых из стран ЕАЭС. Цель проекта – сокращение объемов серого импорта и пресечение налоговых нарушений, в том числе связанных с поставками в адрес недействующих российских импортеров.
В настоящее время законодательством предусмотрен единственный способ подтверждения обязательств – обеспечительный платеж. Однако на ПМЭФ замминистра финансов Алексей Сазанов сообщил, что Минфин готов рассматривать и альтернативный вариант – использование независимых (банковских) гарантий.
Как сообщает издание «Аргументы Недели», представители бизнеса в целом положительно оценили такую возможность. Комментируя новости рынка, эксперты банка«Держава», одного из пионеров дистанционной выдачи банковских гарантий в России, отмечают, что замена обеспечительного платежа банковской гарантией позволит импортерам сохранить больше средств для текущей деятельности и одновременно обеспечить необходимый уровень защиты интересов государства. По мнению специалистов АКБ Держава, надежность такого механизма обеспечивается тем, что обязательства принимают на себя кредитные организации с высоким уровнем финансовой устойчивости, деятельность которых находится под надзором Банка России.
Таким образом, использование независимых гарантий может обеспечить баланс между эффективным налоговым контролем и созданием благоприятных условий для участников внешнеэкономической деятельности в рамках ЕАЭС.
Справка
В 2021, 2022 и 2024 годах акционерный коммерческий банк «Держава» (ПАО) входил в рейтинг Forbes «100 надежных банков России».
Банк Держава также входит в число крупнейших участников российского рынка банковских гарантий по количеству выданных гарантий для государственных контрактов.
